企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)/審計(jì)咨詢

【服務(wù)內(nèi)容介紹】

針對在一定期間內(nèi)，或某一專項(xiàng)領(lǐng)域的內(nèi)部控制運(yùn)行情況展開評價(jià)與審計(jì)，查找內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與執(zhí)行方面存在的缺陷與不足，作為企業(yè)完善內(nèi)部控制充分性與有效性的基礎(chǔ)，促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化

企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)/審計(jì)咨詢

以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開展內(nèi)部評價(jià)/審計(jì)，以了解被審計(jì)單位的經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)流程為起點(diǎn)，由此確定和評估各下屬公司和職能部門的主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域；重點(diǎn)對內(nèi)部評價(jià)/審計(jì)范圍內(nèi)的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域展開檢查，以更好地利用審計(jì)資源監(jiān)控企業(yè)管理和控制的風(fēng)險(xiǎn)；針對檢查結(jié)果做出客觀評價(jià)以及改善及建議


【服務(wù)提供的價(jià)值】

?從第三方視角開展檢查，使檢查更加客觀公平公正?

?強(qiáng)化內(nèi)控活動(dòng)的執(zhí)行力度，優(yōu)化流程設(shè)計(jì)和內(nèi)控體系

?突破企業(yè)內(nèi)部審計(jì)/自我評價(jià)的局限性，發(fā)現(xiàn)深層次的問題，推動(dòng)內(nèi)部控制持續(xù)提升


【案例】

某省屬電網(wǎng)公司所屬多經(jīng)企業(yè)年度內(nèi)部控制評價(jià)咨詢項(xiàng)目


1、項(xiàng)目背景?

該電網(wǎng)公司下屬多經(jīng)企業(yè)涉及電力建設(shè)、房地產(chǎn)、物業(yè)管理等諸多板塊業(yè)務(wù)，且由于歷史發(fā)展原因，部分下屬企業(yè)尚未建立起完善的內(nèi)控體系，使得公司開展監(jiān)管有一定難度。公司聘請中大咨詢幫其開展對多經(jīng)企業(yè)的年度內(nèi)部控制評價(jià)咨詢，以期通過評價(jià)項(xiàng)目，建立起一套適用于對企業(yè)進(jìn)行評價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)。


2、解決思路

企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)/審計(jì)咨詢

3、項(xiàng)目成果

?《內(nèi)部控制檢查要點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)》?

?《內(nèi)部控制檢查底稿》?

?《內(nèi)部控制管理檢查報(bào)告》?

?《規(guī)范管理手冊》


4、項(xiàng)目成效

通過該項(xiàng)目，電網(wǎng)公司可更加客觀、科學(xué)地對下屬企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部控制監(jiān)管。通過檢查，掌握下屬企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)情況、重點(diǎn)領(lǐng)域內(nèi)控運(yùn)行情況，合理控制風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)目標(biāo)達(dá)成。